Цей документ Міністерства юстиції США деталізує критерії, які прокурори використовують для оцінки корпоративних програм комплаєнсу під час розслідувань, висунення звинувачень та укладання угод. Він зосереджується на трьох основних питаннях: чи програма добре розроблена, чи застосовується вона сумлінно та чи ефективна на практиці.
Документ розглядає ключові аспекти ефективної програми: оцінку ризиків, чіткі політики та процедури, відповідне навчання, механізми конфіденційного звітування та розслідування, управління ризиками третіх сторін та належну обачність при злиттях та поглинаннях. Також наголошується на важливості прихильності керівництва, достатності ресурсів та автономії комплаєнс-функції, а також системі стимулів та дисциплінарних заходів. Оцінюється здатність програми до самовдосконалення, тестування, аналізу першопричин порушень та своєчасного їх усунення. Мета документа – допомогти прокурорам приймати обґрунтовані рішення щодо форми угоди, розміру штрафів та необхідності моніторингу.
Посилання на документ https://www.justice.gov/criminal/criminal-fraud/page/file/937501/dl або https://cgpa.com.ua/wp-content/uploads/2025/04/ECCP-Revision-2024-0922-FINAL-CLEAN.pdf